代缴社保个税要代扣代缴吗-代扣社保个税分录

本篇文章给大家分享代缴社保个税要代扣代缴吗，以及代扣社保个税分录对应的知识点，希望对各位有所帮助。

简略信息一览：

• 1、个税社保扣除只扣个人部分吗
• 2、个税跟社保有什么关系
• 3、先扣社保还是先扣个税
• 4、如何处理社保和个税缴纳单位不一致的问题
• 5、关于企业替员工补缴社保费用,能否调整个人所得税的问题

个税社保扣除只扣个人部分吗

法律分析：企业只承担缴纳的社保费用中由企业承担的部分，应由员工个人承担的社保部分，个人需要以现金形式交给企业，或者从后期工资里扣除。法律依据：《征管法实施细则》第十三条 扣缴义务人应当自扣缴义务发生之日起30日内，向所在地的主管税务机关申报办理扣缴税款登记，领取扣缴税款登记证件。

个人承担社保部分是不需要缴纳个人所得税的。

是个税综合申报的话，基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，按国家有关规定缴纳的三险一金，填写个人承担且不超过当地规定限额的部分。直接填写在申报表中，有专门的位置。如果看不到可以向后拖拽或是向右侧拖拽查看，直接填写既可以扣除，但不要超标。

个税跟社保有什么关系

法律主观：个税和社保有关系。二者具有下列共同点：缴纳的依据都是工资；缴纳社保的人也要进行个税的纳税申报；以及相关机关会对社保与个税的信息进行交叉稽核，来核算当事人的缴费数额和纳税数额是否符合要求。

法律分析：有关系，个人所得税与社保的缴纳基数都是个人工资，缴纳社保的部分也是需要计入个人所得税部分的。个人所得税与社保的关系是缴纳社保的人也要进行个税的纳税申报；社保的缴纳依据和个税的缴纳依据相同，都是工资；五证合一后，社保与个税的相关信息会交叉稽核。

社保和个税是有关系的。具体关系如下：个税计算可能包含社保缴纳：在计算个人所得税时，通常会考虑个人的收入情况，而社保缴纳作为个人收入的一部分，可能会影响个税的计算基数。

个人所得税与社保的关系是：缴纳社保的人也要进行个税的纳税申报；社保的缴纳依据和个税的缴纳依据相同，都是工资；五证合一后，社保与个税的相关信息会交叉稽核。

个税和社保之间存在着密切的关系，它们共同构成了我国公民经济生活的基础。个税的征收有助于调节收入分配，实现社会公平；而社保的缴纳则为公民提供了基本的生活保障。***通过调整个税和社保的政策和比例，旨在实现经济发展、社会保障和公民福祉的平衡。

先扣社保还是先扣个税

1、五险一金和个人所得税的扣除是分开进行的，先扣除五险一金，然后个人所得税根据扣除后的工资计算。如果扣除五险一金后的工资不足5000元，则不需缴纳个人所得税。

2、税前工资的计算方式为：所有收入总和减去社保和公积金的费用。这意味着，在进行个人所得税计算之前，需要先从税前工资中扣除相应的社保和公积金费用。

3、缺勤扣款应该是先扣社保，然后扣缺勤的钱，然后在缴纳个人所得税。个人全勤应该是10000-1000=9000元，理论上缺勤半个月应当开工资为9000/2=4500元，因为现在个税起征点为5000元，则不需要缴纳个税。

如何处理社保和个税缴纳单位不一致的问题

1、这是自己操作造成的失误，具体情况和数据应该可以写说明，先与税所沟通协商，如若不行就只能向上级税务机关申诉。这里应该不存在补个税的问题。两处取得工资的情况，涉及个税，涉及社保，请税局给一个操作指导意见。供参考。

2、…你可以试试想税务局申请；其次，原则上来讲，社保基数应与个税基数一致。但是从目前的情况看，一万家企业中，有一家一致的就不错了。社保的工资申报还存在漏洞，另外，超过社保标准的工资，以社保基数上限为界，但是个税工资缴纳并无上限。

3、可以的。公司在A地（外企），职工户籍在B地，现在公司通过外服在职工户籍地（B）为其缴交五险一金，但要求在公司地（A）缴交个人所得税——这样可以。职工在户籍地的税务记录，不会有麻烦。税务局与社保局没有关联的。

4、强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税（费）形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿，它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。社会保险的主要项目包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。

5、社会保险费用征收机构有权对公司未按时足额缴纳的社保进行处理，包括发放滞纳金或进行罚款。承受单位应及时补齐拖欠的住房公积金，否则将面临住房公积金管理中心的强制要求与惩罚。另外，如单位未能按规定办理住房公积金缴存登记或为员工开设账户，住房公积金管理中心也会***取相应措施，包括罚款等。

关于企业替员工补缴社保费用,能否调整个人所得税的问题

按照税法规定，当然还是要交纳个人所得税。个人所得税依法应由企业代扣代缴。问题是如果没给你们签合同、交社保，那么公司一般情况下，这种工资是不敢走正账的，怕入账了查到没交，会补交、罚款（一般罚款还不是小数）。而如果不入账，公司就不能申报个人所得税，也就是说不能扣你们个人所得税了。

公司给员工补交社保，个税是不需要补的。社会保险是指一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险的主要项目包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。

补缴社保费用不能在计算个人所得税时扣除。补缴的社保费用与正常缴纳的社保费用在性质和目的上有所不同。正常缴纳的社保费用，即居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等，可以在计算个人所得税时作为专项扣除项目之一。

补缴社保不需要补交个税。补缴个人社保部分可以在当月工资中扣除后缴纳个人所得税。根据《个人所得税法实施条例》第二十五条， 按照国家规定，单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，从纳税义务人的应纳税所得额中扣除。

在操作过程中，企业还应关注员工个人所得税的代扣代缴工作，确保员工的合法权益不受侵害。此外，企业还需定期对账务进行核对和检查，确保社保补缴的会计处理准确无误，避免出现账务错误。在日常管理中，企业还应加强内部培训，提高财务人员的业务水平，确保社保补缴工作的顺利进行。

根据个人所得税法，企业和个人按照国家或地方***规定的比例提取并向指定金融机构实际缴纳的住房公积金、失业保险费、医疗保险费、基本养老保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入，免征个人所得税。因此补缴社保费用不计入个人所得税的纳税范围。

关于代缴社保个税要代扣代缴吗，以及代扣社保个税分录的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。