代缴社保都交什么税-代缴社保都交什么税费

今天给大家分享代缴社保都交什么税，其中也会对代缴社保都交什么税费的内容是什么进行解释。

简略信息一览：

• 1、代缴社保怎么做账
• 2、代缴社保会报个税吗?
• 3、公司代缴社保怎么做账?
• 4、公司为外单位员工代缴社保的账务处理
• 5、公司代交社保自己全出扣税费吗

代缴社保怎么做账

1、代缴社保的做账流程如下： 缴纳时 会计分录：借：应付职工薪酬社保，其他应收款代缴社保；贷：银行存款。 说明：在缴纳社保费用时，单位部分计入“应付职工薪酬社保”，个人部分则作为企业的代垫款项，计入“其他应收款代缴社保”。

2、公司代缴社保的做账流程如下：计提工资时：需要通过“销售费用—工资”和“销售费用—社会保险费及公积金”两个科目进行借记。同时，通过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—社会保险费及公积金”两个科目进行贷记，以记录公司应支付给员工的工资和应承担的社会保险费及公积金。

3、缴纳社保费用时，应将单位部分记入“应付职工薪酬--社保”账户，而个人部分则通过“其他应收款--代缴社保”账户进行记录，同时从银行存款中扣除相应款项。

代缴社保会报个税吗?

1、挂靠公司社保代缴不需要交个税，因为挂靠公司没有劳动合同和工资流水所以不需要缴个税，社保是国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民依法从国家和社会获得物质帮助的权利。

2、这个是不一定的，个人年度收入超过一定的限额时，才需要进行个税申报，如果个人收入没限额，缴纳社保是并不需要申报个税的。先减社保和各种需要从工资里扣除费用，再减个税5000元起征点，剩下的工资在按相应比例扣除个人所得税。

3、交社保就必须申报个税吗 这个是不一定的，个人年度收入超过一定的限额时，才需要进行个税申报，如果个人收入没限额，缴纳社保是并不需要申报个税的。 先减社保和各种需要从工资里扣除费用，再减个税5000元起征点，剩下的工资在按相应比例扣除个人所得税。

4、交了社保没发工资也要申报个人所得税。企业必须每月为全体员工申报个人所得税。未依规定申报的企业，税务机关可处罚款不超过2000元。对于税款缴纳不足的，将处以不足税款50%至三倍的罚金，并加收每日万分之五的滞纳金。严重违法行为可能触犯刑事法律。

5、买了社保不报个税可以吗 不可以，只要购买社保就证明是有员工就需要申报个税。如果个人承担部分也由企业出钱，个人工资就是企业出钱的个人承担部分的社保。什么是社会保险 社会保险是指一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。

公司代缴社保怎么做账?

1、劳务派遣公司代缴的社保费，其账务处理主要包括以下几个步骤：收到***时的账务处理：会计分录：借：管理费用劳动保险费；贷：银行存款。说明：当劳务派遣公司收到社保费***时，应将此费用计入管理费用中的劳动保险费科目，并同时减少银行存款。

2、在财务处理中，如果外人使用公司名义缴纳了1200元社保费用，应当将这笔款项记录为“其他应付款--代交社保”。具体操作时，应首先确认这笔款项已经收到，然后将其计入“其他应付款--代交社保”科目。当实际缴纳社保费用时，需要从“其他应付款--代交社保”科目中冲减相应金额。

3、公司代缴社保的做账流程如下：计提工资时：需要通过“销售费用—工资”和“销售费用—社会保险费及公积金”两个科目进行借记。同时，通过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—社会保险费及公积金”两个科目进行贷记，以记录公司应支付给员工的工资和应承担的社会保险费及公积金。

4、公司帮私人代缴社保时，做一份他的社保明细单，要有单位部分和个人部分，代付保险的时候，借写应付职工薪酬--社保（单位部分），贷写银行存款，其他应收款--代缴社保（个人部分）。他给现金给你的时候，就冲其他应收款就行了，不要将别人的社保计入公司的费用。

5、代缴社保账务处理流程 确认代缴金额：根据员工社保缴纳基数和比例，计算出应缴纳的社保金额，并与员工进行确认。账务处理：将代缴的社保金额作为公司的应付账款进行记账处理，同时在员工工资中扣除相应金额作为代缴社保的个人部分。

6、银行缴纳时分别记账： 会计处理：借记“应付职工薪酬—应交各项保险”和“应付职工薪酬—应交各项保险”，贷记“银行存款”。 解释：此步骤表示公司和员工各自承担的社保费用已实际通过银行存款支付。 个税代缴： 会计处理：借记“应交税金—个人所得税”，贷记“银行存款”。

公司为外单位员工代缴社保的账务处理

1、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金：借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬—工资，其他应付款—社保（企业交纳部分），其他应付款—住房公积金（企业交纳部分）。

2、公司在为外包人员代缴社保时，账务处理方式如下：在计提社保费用时，应借记“管理费用”或“生产成本”等科目，贷记“其他应付款——社保”科目。实际缴纳社保费用时，借记“其他应付款——社保”科目，贷记“银行存款”科目。

3、此外，对于员工个人而言，代缴社保的费用也需要在个人所得税申报中进行相应的调整。在很多地方，这部分费用是可以从个人应纳税所得中扣除的，有助于减轻个人的税务负担。总之，正确处理代非本单位员工缴纳社保的账务，不仅有助于保持财务记录的准确性和透明度，还能有效避免税务上的风险。

4、社保个人部分也由公司承担账务处理，社保个人部分也由公司承担不能企业所得税前扣除，汇算清缴的时候要纳税调增。计提单位社保费用，借，管理费用-单位社保费，贷，应付职工薪酬-社保费，上交社保费的时候，借，应付职工薪酬-社保费，借，营业外支出 个人部分，贷，银行存款。

5、根据会计制度，基本养老保险金等需在“其他应交款”中核算，职工个人负担部分通常在工资中扣除。其他应交款涵盖教育费附加、矿产资源补偿费、住房公积金等。

公司代交社保自己全出扣税费吗

1、公司代交社保自己全出扣税费。公司在为个人缴纳和应由职工个人缴纳的社保基金时，只要不超过当地***所规定的比例，公司代扣代缴个人所得税的社保扣除数应包含公司为个人缴纳的部分和个人缴纳部分。超过规定比例的部分不允许个人所得税前扣除。

2、公司交社保个人承担全部不合法。公司也只是代个人缴纳，个人应该承担的部分公司会从应发的工资里扣除。公司交社保自己要出多少主要是看单位的缴纳基数，有的按照职工工资单的实际金额做缴纳基数，有的只按照社会平均工资的60%缴纳。

3、自己出钱让公司代缴社保是一种有效的个人社保缴纳方式，适用于一些特殊情况下无法直接缴纳社保的人群。个人需要与代缴公司达成协议，并支付社保费用，代缴公司则负责办理社保缴纳手续。个人在代缴社保期间享有与正式职工相同的社保权益，但需要关注自己的社保缴纳情况，确保权益得到保障。

关于代缴社保都交什么税，以及代缴社保都交什么税费的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。