代缴社保税-代缴社保税务管理部门有哪些

接下来为大家讲解代缴社保税，以及代缴社保税务管理部门有哪些涉及的相关信息，愿对你有所帮助。

简略信息一览：

• 1、代扣社保和个人所得税分录
• 2、别的公司代缴社保个税怎么申报
• 3、代缴社保会报个税吗?
• 4、代缴社保没发工资为什么要报税?

代扣社保和个人所得税分录

企业代扣社保和个人所得税的分录处理如下： 企业代扣社保时： 借：应付职工薪酬——应付职工工资 贷：其他应收款——社会保险 这一步骤表示企业从员工的工资中扣除应由员工个人承担的社保部分，并将其计入“其他应收款”科目的社保个人部分。

当实际缴纳社保费用时，借记“应付职工薪酬-社会保险费”（公司承担部分）和“其他应收款-社会保险费”（个人承担部分），贷记“银行存款”科目。

借：应付职工薪酬——社保费 其他应收款——社保费贷：银行存款企业代缴个税时：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款以上会计分录详细记录了企业在支付工资、代扣社保和个税过程中的财务流动情况。

另外，代扣的个税和社保费用应当做如下分录：借：其他应收款—代扣个人社保 其他应收款—代扣个税 贷：应交个人所得税 贷：其他应付款—社保 在实际操作中，如果使用现金支付，可直接记录为银行存款的贷方。这种处理方式符合权责发生制的原则，即在实际发生费用时进行记录，而不是在支付时。

从员工工资中代扣社保时的会计分录： 借：应付职工薪酬－工资 借：应付职工薪酬－劳动保险费 贷：应交税费－应交个人所得税 贷：银行存款 这里的红字代表从员工工资中代扣的社保个人缴纳部分。

别的公司代缴社保个税怎么申报

提交申报表：有两种提交方式，一是到税务局现场递交申报表；二是通过网上办税平台进行提交。核对信息并缴税：仔细核对申报信息，确认无误后，缴纳相应的个人所得税。具体操作还需结合当地税务政策和程序进行，如有疑问，可咨询当地税务机关或专业人士。

根据《社会保险法》第五十七条，“用人单位应当自成立之日起三十日内凭营业执照、登记证书或者单位印章，向当地社会保险经办机构申请办理社会保险登记。社会保险经办机构应当自收到申请之日起十五日内予以审核，发给社会保险登记证件。

代扣代缴：个人所得税是由企业在发放给职工前进行代扣代缴的，企业需统一到当地地税局申报缴纳。税款缴纳时间：扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。

代缴社保会报个税吗?

1、代缴社保没发工资也需要报税，主要是出于税务合规和避免潜在风险的考虑，具体原因如下：税务合规要求：即使公司没有实际发放工资，但只要为员工缴纳了社保，从税务的角度来说，就应当进行个税申报。这是因为社保的缴纳是以职工上年平均工资为基数的，即社保的基础是工资。

2、挂靠公司社保代缴不需要交个税，因为挂靠公司没有劳动合同和工资流水所以不需要缴个税，社保是国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民依法从国家和社会获得物质帮助的权利。

3、交社保就必须申报个税吗 这个是不一定的，个人年度收入超过一定的限额时，才需要进行个税申报，如果个人收入没限额，缴纳社保是并不需要申报个税的。 先减社保和各种需要从工资里扣除费用，再减个税5000元起征点，剩下的工资在按相应比例扣除个人所得税。

4、这个是不一定的，个人年度收入超过一定的限额时，才需要进行个税申报，如果个人收入没限额，缴纳社保是并不需要申报个税的。先减社保和各种需要从工资里扣除费用，再减个税5000元起征点，剩下的工资在按相应比例扣除个人所得税。

5、交了社保没发工资也要申报个人所得税。企业必须每月为全体员工申报个人所得税。未依规定申报的企业，税务机关可处罚款不超过2000元。对于税款缴纳不足的，将处以不足税款50%至三倍的罚金，并加收每日万分之五的滞纳金。严重违法行为可能触犯刑事法律。

6、社保缴纳证明作为个税申报依据：在某些情况下，如享受个税专项附加扣除时，可能需要提供社保缴纳证明作为申报依据之一。个税缴纳影响社保待遇 个税缴纳与社保缴费基数关联：虽然个税缴纳不直接决定社保缴费基数，但社保缴费基数通常与个人的工资收入相关，而工资收入是计算个税的重要依据。

代缴社保没发工资为什么要报税?

代缴社保没发工资也需要报税，主要是出于税务合规和避免潜在风险的考虑，具体原因如下：税务合规要求：即使公司没有实际发放工资，但只要为员工缴纳了社保，从税务的角度来说，就应当进行个税申报。这是因为社保的缴纳是以职工上年平均工资为基数的，即社保的基础是工资。

交了社保没发工资也要申报个人所得税。企业必须每月为全体员工申报个人所得税。未依规定申报的企业，税务机关可处罚款不超过2000元。对于税款缴纳不足的，将处以不足税款50%至三倍的罚金，并加收每日万分之五的滞纳金。严重违法行为可能触犯刑事法律。

您想问的是只买社保不发工资要申报个人税吗？这种情况是需要申报个人税的。因为社会保险费是一种税收，需要纳入个人所得税的范畴。按照相关法律，只有通过社会保险缴纳应纳税人，其个人所得税的税收金额才是实际缴纳的，所以只给交社保的情况下，也要报税。

假设： 企业某员工每月工资8000元，因特殊原因，企业平常不发放其工资，只是每月为其缴纳社保3000元，其应由个人承担部分为950元。 企业会在年末将工资扣除累计缴纳的社保后，一次性发放给该员工。 这种情况下，该企业每月为该员工申报工资薪金所得个税时，应按照每月工资950元为其申报纳税，而不是零元工资。

公司帮别人买社保，是不需要交纳税的。公司帮别人购买社保，其中全部费用是由劳动者自己承担的，并且公司是需要收取一定的手续费用的。如果以个人名义交纳需要到户口所在地社保局申请，其参保手续包括：本人身份证，近期免冠一寸照片备两张，保费，申请书等即可。

关于代缴社保税，以及代缴社保税务管理部门有哪些的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。